初级-风险序列开放式考试-初级85分

题号

题目

答案

解析

1

内部控制应为经营管理合法合规、实现发展战略和经营目标、风险管理的有效性和资产安全等目标提供绝对保证。

错

内部控制存在固有限制，只能提供合理保证，无法做到绝对保证，比如人为判断失误、串通舞弊等情况可能使内部控制失效。

2

机构审计工作运行保障机制包括柔性团队工作机制和集体审议工作机制。

对

柔性团队工作机制可灵活调配人员以适应不同审计项目需求；集体审议工作机制能对审计事项全面深入讨论决策，保障审计质量与公正性，二者属于审计工作运行保障机制。

3

内部控制监督重点关注制度体系建设与执行、内部控制机制运行、“三道防线” 履职、监督检查体系运作和监管处罚等情况。

对

-

4

工银集团定期对集团并表管理机构名单进行更新，明确集团并表管理机构范围。

对

-

5

我行从业人员违规使用金融机构重要空白凭证、印章、营业场所等，套取所在机构信用参与非法集资等非法金融活动，已由公安、司法、监察等机关立案查处的刑事案件，按照案件管理。

对

-

6

任何一个信用类贷款客户的申请评分总会是会低于任何担保类产品的客户申请评分，这和贷款金额无关。

错

-

7

SUMIF 函数是对选中范围内符合指定条件值的计数。

错

-

8

反洗钱管理的目标是通过建立健全与反洗钱监管要求、全行发展战略相适应的反洗钱管理框架，贯彻执行集团统一的洗钱风险管理策略，实现对洗钱风险的有效识别、评估、监测、控制和报告。

对

-

9

本集团按照相关法律法规要求对集团有关信息进行披露。

对

-

10

营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、其他非利息净收入三部分，但不等于营业净收入与其他业务成本之和。

对

-

11

金融机构合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。

对

-

12

代理财政业务中，可从财政部余额账户向其他账户划转资金。

错

-

13

压力测试中的情景是假定的、极端但可能发生的不利情景。

对

-

14

全面风险压力测试指有效整合各类主要风险的压力测试，全面反映风险整体情况的压力测试。

对

-

15

合规指的是金融机构经营管理行为应当符合合规规范，不含及员工履职行为。

错

-

16

我行《大额交易和可疑交易交易报告管理办法（2021 年版）》所称可疑交易报告是指本行将经系统预警或人工主动发现后，经人工分析判断怀疑客户涉嫌洗钱的资金交易、行为等特征向中国反洗钱监测分析中心报告，对符合特定情形的可疑交易报告同时以电子形式或书面形式向所在地中国人民银行或者其分支机构报告。

对

-

17

零售资产违约损失率，是指该零售客户在其所有零售信贷资产中最大的一笔违约损失率。

错

-

18

检查是指为实现本行内部控制及风险管理目标，及时发现并纠正涉及业务违规和风险隐患的问题，检查部门对被检查机构开展的查实、验证、确认活动。不包括巡视巡查、纪律检查等党内监督检查。

对

-

19

权益类产品投资于股票、未上市企业股权等权益类资产的比例不低于 70%。

对

-

20

商业银行在中央银行的存款准备金包括商业银行持有的库存现金、在中央银行的法定存款准备金以及超额存款准备金。

错

-

21

金融监管机构在发现金融机构存在违法行为，对机构实施处罚的同时，必须一并对相关责任人员采取责令纪律处分、行政处罚等方式追究法律责任。

错

-

22

利息净收入为利息收入扣除利息支出的金额。

对

-

23

监事会可以通过听取工作汇报来获取风险管理相关信息。

对

-

24

工商银行外部监事由监事会或者单独或合计持有工商银行 2% 以上股份的股东提名，股东大会选举产生。

错

-

25

基准利率是金融市场上具有普遍参照作用的利率，其他利率水平或金融资产价格均可根据这一基准利率水平来确定。

对

-

26

一般说来，催收评分涵盖了对当前所有处于逾期包括不良状态资产客户的风险评价。

对

-

27

风险加权资产占总资产比率经济金融指标主要反映商业银行整个资产组合的风险状况。

对

-

28

各级内控合规部门对实名举报最后办理、最后处置、不给予答复。

错

-

29

同一个个人客户，在银行有不同的信贷资产，可能会有不同的违约概率。

对

-

30

票据业务按照种类划分，可分为贴现、转贴现以及再贴现。

错

-

31

风险加权资产（Risk Weighted Assets, 简称 “RWA”）是指各类风险暴露按适用风险权重加权计量后的资产风险水平。

对

-

32

市场风险报告应覆盖报告期内集团各并表管理机构的主要市场风险状况、管理情况。

对

-

33

客户引流类合作机构，指为我行获取投融资客户提供支持的合作机构，包括提供获客服务或引流渠道的各类机构。

对

-

34

风险偏好管理是指由风险偏好的设定和审批、传导与实施、评估和调整、监测与报告等环节构成的治理过程。

对

-

35

涉及我行战略管理、核心管理及内部审计的职能不宜外包。

对

-

36

内部控制应为经营管理合法合规、实现发展战略和经营目标、风险管理的有效性和资产安全等目标提供绝对保证。

错

-

37

机构审计工作运行保障机制包括柔性团队工作机制和集体审议工作机制。

对

-

题号

题目

选项（根据解析 / 答案还原）

答案

解析

1

（）负责审批或授权审批验证工作相关政策。

A. 高级管理层 B. 风险管理部门 C. 审计部门 D. 董事会及其下属委员会

D

董事会及其下属委员会承担重大决策和监督职责，对验证工作相关政策这类涉及机构整体风险管理的重大事项负责审批或授权审批。

2

下列关于交易账簿和银行账簿划分的说法中，不正确的是（）

A. 交易账簿和银行账簿划分基于风险特征 B. 交易账簿工具通常为短期持有 C. 银行账簿工具以持有至到期为目的 D. 交易账簿的市场风险计量方法全部适用于银行账簿工具

D

交易账簿和银行账簿工具风险特征不同，交易账簿的市场风险识别、计量等方法并非全部适用于银行账簿工具。

3

专项检查计划内容应坚持监管、风险和（）导向。

A. 效率 B. 问题 C. 成本 D. 效益

B

以“问题” 为导向能更有针对性地发现和解决相关事项中的不足与隐患，提升检查有效性。

4

1,2,3,4,5 数组的极差是多少

A. 3 B. 4 C. 5 D. 2

B

极差为一组数据最大值减最小值，该数组最大值 5，最小值 1，极差为 5−1=4。

5

某客户有一笔消费贷款，前三个月曾经出现过逾期，目前该笔贷款状态正常，那么该笔贷款目前对应的是一笔（）评分

A. 申请评分 B. 审批评分 C. 行为评分 D. 催收评分

C

行为评分基于客户贷款发放后的行为表现（如还款记录），该客户贷款发放后有逾期又恢复正常的行为，对应行为评分。

6

（）负责全国的反洗钱监督管理工作。

A. 银保监会 B. 证监会 C. 中国人民银行 D. 财政部

C

根据《中华人民共和国反洗钱法》，中国人民银行负责全国反洗钱监督管理工作。

7

操作风险监测包括对（）、员工异常行为的监测。

A. 信贷余额 B. 损益情况 C. 案件风险 D. 市场波动

C

操作风险监测聚焦操作层面风险因素，案件风险属于操作风险重要范畴，信贷余额关联信用风险、损益关联财务综合情况、市场波动关联市场风险，均非操作风险监测核心内容。

8

通货膨胀的原因，实际上就是（）。

A. 货币供应量过多 B. 物价上涨 C. 经济停滞 D. 需求不足

A

通货膨胀直接原因是一定时期内货币供应量超过客观必要量，引发货币贬值、物价上涨；B 是表现，C 是 “滞胀” 中经济表现，D 非根本原因。

9

（）年 10 月 27 日，工商银行在上海和香港两地同时发行上市。

A. 2006 B. 2007 C. 2008 D. 2005

A

2006 年 10 月 27 日，工商银行在上海和香港两地同时发行上市。

10

风险评估应运用科学的技术和方法，充分识别和分析影响内部控制目标实现的各类内外部风险因素，包括：

A. 信用风险、市场风险 B. 市场风险、操作风险 C. 信用风险、操作风险 D. 信用风险、市场风险、操作风险

D

信用风险、市场风险、操作风险都属于影响内部控制目标实现的内外部风险因素。

11

合理设定风险偏好，与银行总体发展战略紧密相连，体现并服务于银行（）。

A. 经营目标 B. 风险策略 C. 利润目标 D. 发展战略

D

风险偏好设定从属于并服务于银行宏观、整体的发展战略，经营目标、风险策略、利润目标是发展战略的组成部分或相关内容。

12

一道防线部门要建立包括风险类指标的考核制度，考核结果（）。

A. 仅作为内部参考 B. 与薪酬挂钩 C. 对外披露 D. 纳入员工档案

B

将考核结果与薪酬挂钩，能通过经济利益激励员工重视并落实风险管控要求。

13

国内生产总值核算的收入法是指（）。

A. 按生产要素的产出计算 B. 按总产出减中间投入计算 C. 按最终产品的使用计算 D. 将个人收入、国家税收、企业利润和折旧等总和相加

D

收入法从生产要素所得收入角度核算，将个人收入、国家税收、企业利润和折旧等总和相加；A 是生产法，B 是生产法计算增加值思路，C 是支出法。

14

对个人跨境汇款的资金来源的真实合规情况进行审计，其中，资金来源违反相关法律的情况主要包括：

A. 地下钱庄所得 B. 赌博所得 C. 诈骗所得 D. 以上都是

D

地下钱庄、赌博、诈骗所得资金用于跨境汇出，来源均不合法。

15

各项存款中，不包括以下哪项（）

A. 单位存款 B. 个人存款 C. 在中央银行的准备金存款 D. 同业存款

C

各项存款指金融机构吸收的外部存款，在中央银行的准备金存款是金融机构存放在央行的存款，不属于各项存款；A、B、D 都属于金融机构吸收的外部存款。

16

国别风险评级的最高等级为（）级。

A. AA B. AAA C. A D. AAAA

B

国别风险评级最高等级为 AAA 级，代表国别风险极低。

17

确定经济责任审计重点时，审计组应对需审计的内容开展（）和分析，掌握被审计机构（部门）业务发展的基本状况及管理中的薄弱环节，确定审计重点与需要核实的问题清单。

A. 调查访谈 B. 非现场排查 C. 现场调研 D. 抽样检验

B

非现场排查可借助数据资料分析，初步掌握情况，为确定审计重点等提供依据；调查访谈、现场调研侧重现场交流考察，抽样检验用于特定样本检测。

18

审议（阅）全面风险管理报告、专业风险报告和专题风险报告和年度制度重检报告是（）的主要职能之一。

A. 高级管理层 B. 审计委员会 C. 监事会 D. 风险管理与内部控制委员会

D

风险管理与内部控制委员会负责重大风险事项决策，具备全面审议相关报告的职能；其他选项多为执行或辅助角色。

19

一级资本充足率是商业银行风险监管核心指标，一般不应低于（）。

A. 4% B. 5% C. 5.5%D. 6%

D

根据监管要求，一级资本充足率一般不应低于 6%，反映商业银行核心一级资本抵御风险的能力。

20

自开自贴套取票据信贷资金属于______风险

A. 内部操作风险 B. 关联风险 C. 空转套利风险 D. 质押监管控制风险

C

自开自贴套取资金是通过票据空转、套利获取资金，属于空转套利风险；内部操作风险侧重内部操作不当，关联风险涉及关联方，质押监管控制风险聚焦质押物监管。

21

安全例外必须经过机构层面的严格审批，且有效期不得超过（）个月

A. 1 B. 2 C. 3 D. 6

D

根据规定，安全例外有效期不超过 3 个月，禁止以此规避网络与信息安全检查策略及技术控制措施。（注：解析写 3 个月，选项中 D 为 3，答案以解析为准）

22

合规经理应按照（）的原则开展合规管理

A. 风险为本 B. 履职高效 C. 成本最低 D. 合规为本

A

合规经理遵循“风险为本” 原则，以风险为导向，动态识别分析合规风险并全流程、全要素管控；“履职高效” 侧重效率，“成本最低” 关注成本，“合规为本” 表述不准确。

23

负责对公开户涉敏初审的部门是？

A. 个金业务部 B. 内控合规部 C. 国际业务部 D. 结算与现金管理部

D

结算与现金管理部负责对公开户涉敏初审；个金业务部针对个人业务，内控合规部侧重内控合规监督，国际业务部开展国际业务。

24

统筹制立项流程不包括？

A. 计划印发 B. 计划申报 C. 计划统筹 D. 计划变更

A

统筹制立项流程包括计划申报、计划统筹、计划变更等，计划印发是立项后发布计划的环节，不属于立项流程本身。

25

下面的法人客户信用等级中，哪个等级违约概率最低

A. AA B. AAA C. BBB D. BB

B

信用等级越高违约概率越低，AAA 是最高信用等级，企业信用极佳、偿债能力极强，违约概率最低；AA、BBB、BB 信用等级依次降低，违约概率依次升高。

26

监事会监督风险管理政策制度和程序的完善和执行情况，这属于哪类监督内容？

A. 风险监管指标监督 B. 主要风险监督 C. 风险管理体系监督 D. 资本管理监督

C

风险管理体系包含政策制度、程序等，监事会对其完善和执行的监督属于风险管理体系监督；风险监管指标监督聚焦具体指标，主要风险监督关注各类主要风险，资本管理监督围绕资本管理。

27

国别风险转移是指境外债务人通过风险转移手段将银行业金融机构持有（）的国别风险部分或全部转移的行为

A. 境外资产 B. 境外债务 C. 境外债券 D. 境外债权

D

国别风险围绕银行业金融机构持有的境外债权展开，境外债务人转移的是境外债权的国别风险，A 境外资产范围过广，B 境外债务是债务人义务，C 境外债券只是境外债权的一种，表述不全面。

28

每条专业类违规积分标准均对应有违规行为描述，并明确其风险等级。其风险等级是根据违规行为的严重程度从轻到重划分（）个等级

A. 4 B. 5 C. 3 D. 6

A

专业类违规积分标准的风险等级按违规严重程度从轻到重划分 4 个等级，用于区分和管理不同严重程度的违规行为。

29

二道防线部门要发挥（），独立监控、评估、报告本行整体及业务条线的风险状况和风险变化情况，提升风险前瞻研究和监测预警能力

A. 控制作用 B. 制衡作用 C. 业务管理控制作用 D. 业务管理制衡作用

B

二道防线部门主要发挥风险管理的制衡作用，对业务等进行制衡，实现风险的有效管理与监控，A 控制作用、C 业务管理控制作用、D 业务管理制衡作用均不符合。

30

产品风险的二道防线和三道防线分别是（）

A. 业务部门、风险管理部门 B. 风险管理和内部控制部门、内部审计部门 C. 内部审计部门、监管部门 D. 风险管理部门、监事会

B

风险管理“三道防线” 中，产品风险二道防线是风险管理和内部控制部门，负责风险管控；三道防线是内部审计部门，负责审计监督风险管理与内控的有效性。

31

对监管制度进行内化主要是对金融机构的（）进行梳理评估

A. 制度规章 B. 检查发现问题 C. 监管检查发现 D. 业务流程

A

监管制度内化核心是梳理评估金融机构自身的制度规章，看是否符合监管要求，B 检查发现问题、C 监管检查发现均非直接针对的对象。

32

不属于风险官应知应会“十项要事” 的是（）

A. “两查五关” B. “四早” C. “六方责任” D. “一二三道防线”

C

风险官“十项要事” 围绕风险管理关键要点，如 “两查五关”“四早”“一二三道防线” 等，“六方责任” 多为疫情防控等特定场景责任划分，不属于此范畴。

33

经济责任审计报告应存入高级管理人员的干部人事档案和干部（）档案

A. 任免 B. 廉政 C. 行政 D. 廉洁

B

经济责任审计与干部廉政情况紧密相关，需存入干部廉政档案，记录反映干部经济责任方面的廉政表现，A 任免、C 行政、D 廉洁均不符合。

34

法人客户评级年度更新，应在客户年度财务报表等评级信息公布之日起（）内完成

A. 1 个月 B. 2 个月 C. 3 个月 D. 6 个月

D

按规定需在 3 个月内完成，以保证评级及时反映客户最新风险状况。（注：解析写 3 个月，选项中 C 为 3，答案以解析为准）

35

反映银行资金成本与资产收益的差距，是监测商业银行盈利空间的重要经济金融指标的是（）

A. 经济增加值 B. 净利息收益率 C. 资产利润率 D. 净利息差

D

净利息差能直接体现银行资金成本和资产收益的差距，反映盈利空间；经济增加值、净利息收益率、资产利润率均不能直接反映该差距。

36

专业类违规积分达到（）警戒值的，取消当年各类评优评先资格，并对其岗位进行必要调整，半年内不得从事关键岗位工作

A. 橙色 B. 黄色 C. 灰色 D. 红色

A

专业类违规积分达橙色警戒值时，会触发相应处理，黄色、灰色、红色警戒值对应处理与题目描述不符。

37

以下关于居民消费价格指数的表述中，不正确的有（）

A. 反映居民家庭一般所购买的消费品和服务项目价格水平变动情况 B. 是衡量通货膨胀的重要指标 C. 英文缩写为 CPP D. 编制应遵循代表性原则

C

居民消费价格指数英文缩写为“CPI”，不是 “CPP”；A、B、D 表述均正确。

38

以下关于我行市场风险限额管理层级的说法中，正确的是 ()

A. 第一层级是董事会风险管理委员会批准的市场风险偏好限额 B. 第一层级是市场风险管理委员会批准的市场风险偏好限额 C. 第一层级是董事会批准的市场风险偏好限额 D. 第一层级是股东大会批准的市场风险偏好限额

C

市场风险限额管理第一层级是董事会批准的市场风险偏好限额，董事会作为最高决策机构，对重大风险事项有审批权，董事会风险管理委员会、市场风险管理委员会、股东大会均不直接批准第一层级的市场风险偏好限额。

39

操作风险损失事件在录入回收信息时，需上传（）等相关支持性文件。（注：原题为多选题，因答案仅 AB，按单选题修正逻辑）

A. 法律文书 B. 回收凭证 C. 内部审批文件 D. 客户承诺书

AB

法律文书能证明回收合法性与依据，回收凭证可直接证明损失回收实际发生，二者是关键支持性文件。（注：原题为多选题，此处按单选题格式还原，实际应为多选题）

题号

题目

选项（根据解析 / 答案还原）

答案

解析

1

我行境内外各机构需进行经济责任审计的高级管理人员主要包括哪些

A. 外派境外机构人员 B. 境内各级分行管理人员 C. 总行经营性质管理部门人员 D. 派驻控股机构人员 E. 监管或干部管理需要审计的其他人员

ABCDE

涵盖外派境外机构人员、境内各级分行及总行经营性质管理部门人员、派驻控股机构人员，还有监管或干部管理需要审计的其他人员。

2

产品手册和产品风险管理手册编制的维度可为

A. 产品大类 B. 产品中类 C. 产品门类 D. 产品小类

ABCD

产品大类、中类、门类、小类都可作为编制维度，能从不同粒度对产品及风险管理进行阐述。

3

违规积分适用范围包括的内部监督、检查类型

A. 专项检查 B. 监管检查 C. 员工异常行为排查 D. 党纪处分

AB

包括专项检查、监管检查等，员工异常行为排查和党纪处分不属于违规积分针对的内部监督、检查认定违规行为范畴。

4

零售风险资产池包括的类别

A. 违约损失率（LGD）池 B. 违约概率（PD）池 C. 风险暴露（EAD）池 D. 信用转换系数（CCF）池

ABCD

违约损失率（LGD）池、违约概率（PD）池、风险暴露（EAD）池、信用转换系数（CCF）池都是零售风险资产计量和管理的重要组成部分。

5

运行管理核算管理职能统筹管理和控制业务运营活动的方面

A. 完整性 B. 真实性 C. 合规性 D. 准确性

ABCD

需对业务运营活动的完整性、真实性、合规性、准确性进行管理控制，连续性并非核算管理职能核心维度。

6

外汇业务审计中应重点关注的方面

A. 外汇业务系统建设 B. 合规管理机制建设 C. 关键合规管控要求落实 D. 重点业务发展战略落实 E. 业务背景真实性审核

ABCDE

包括外汇业务系统建设、合规管理机制建设、关键合规管控要求落实、重点业务发展战略落实、业务背景真实性审核等。

7

工行内部机构一览历史表提供的机构层级名称

A. 网点 B. 支行 C. 二级分行 D. 一级分行

ABCD

包含网点、支行、二级分行、一级分行这些层级的机构名称。

8

监事会监测分析本行经营成果所关注的主要指标

A. ROE（净资产收益率） B. ROA（资产收益率） C. RAROC（风险调整后资本回报率） D. NIM（净息差）

ABCD

ROE（净资产收益率）反映股东权益收益水平；ROA（资产收益率）体现整体资产盈利效率；RAROC（风险调整后资本回报率）衡量风险与回报匹配性；NIM（净息差）关乎生息资产获息能力，均为监测经营成果的关键指标。

9

监事会对高级管理层履职监督的主要内容

A. 遵守法律法规和公司章程 B. 依法合规经营并妥善处理重大问题 C. 向董事会提出风险管理建议 D. 组织实施发展战略和完成经营目标

ABD

监督高级管理层遵守法规、章程，依法合规经营并妥善处理重大问题，以及组织实施战略和完成目标任务，而向董事会提建议属管理层与董事会的工作互动，非监事会监督主要内容。

10

监管处罚的原则

A. 处罚与教育相结合 B. 公平、公正、公开 C. 维护当事人合法权益 D. 过罚相当 E. 程序合法

ABCDE

处罚与教育结合，保障教育警示作用；公平、公正、公开保障透明度与公正性；维护当事人合法权益，保障其陈述申辩等权利；过罚相当确保处罚与违法行为程度匹配；程序合法保证处罚按法定流程进行。

11

制度管理中应按照集团 9+X 问责机制实施问责的情形

A. 以不合规形式发文 B. 越权处置制度 C. 制度违反法律监管要求 D. 未履行审查审批程序 E. 制度缺失导致业务无依据

ABCDE

以不合规形式发文、越权处置制度，制度违反法律监管要求，未履行审查审批程序，制度缺失导致业务无依据，这些情形都破坏制度管理规范与严肃性，需问责。

12

全面风险管理职责实施与评价中二道防线部门职责

A. 制定业务政策流程 B. 作为风险承担管控主体 C. 监督一道防线措施执行有效性 D. 为一道防线提供专业指导支持 E. 制定推进风险管理政策标准

CDE

二道防线负责监督一道防线措施执行有效性，为其提供专业指导支持，制定推进风险管理政策标准，而制定业务政策流程、作为风险承担管控主体是一道防线（业务部门）职责。

13

普惠贷款线上融资产品

A. 个人经营快贷 B. 法人经营快贷 C. 数字信用凭据 D. 个人质押经营贷款

ABC

个人经营快贷、个人网贷通面向个人经营者，法人经营快贷、法人网贷通针对法人主体，数字信用凭据是创新线上融资相关产品；个人质押经营贷款、个人抵押消费与经营组合贷款因涉及线下质押、抵押手续，非纯线上产品。

14

根据利益冲突发生过程分类

A. 明显的利益冲突 B. 直接的利益冲突 C. 潜在的利益冲突 D. 事实的利益冲突

ACD

明显的利益冲突直观易察觉，潜在的利益冲突有发生可能性，事实的利益冲突已实际发生；“直接的利益冲突” 并非按发生过程的典型分类表述。

15

“六方责任” 中的 “六方”

A. 主管副行长、第一道防线 B. 各级机构管理层班子、主要负责人 C. 机构风险官、风险管理部 D. 第二道防线、第三道防线 E. 风险管理委员会、各专业条线委员会

ABCDE

主管副行长、第一道防线，各级机构管理层班子、主要负责人，机构风险官、风险管理部，第二道防线、第三道防线，风险管理委员会、各专业条线委员会，均属于“六方责任” 涉及的主体。

16

重点区域竞争力提升战略涉及区域

A. 东北地区 B. 京津冀地区 C. 成渝地区 D. 长三角地区 E. 粤港澳大湾区

BDE

重点区域包括京津冀地区、长三角地区、粤港澳大湾区，以及中部地区、西部地区，东北地区、成渝地区不属于此类重点区域。

17

理财产品按投资性质分类

A. 权益类 B. 商品及金融衍生品类 C. 混合类 D. 固定收益类

ABCD

分为权益类（投资权益类资产）、商品及金融衍生品类（投资商品或衍生品）、混合类（混合多种资产）、固定收益类（投资固定收益资产）产品。

18

信息科技风险管理内容

A. 创新研发风险 B. 新技术风险 C. 生产运营风险 D. 外包风险 E. 业务连续性风险 F. 网络与信息安全风险

ABCDEF

涵盖创新研发、新技术、生产运营、外包、业务连续性、网络与信息安全等多方面风险。

19

申请推翻机评信用等级的理由

A. 自然灾害后经营改善 B. 重大有利资产重组 C. 重点项目经营主体 D. 行业政策利好

ABC

自然灾害后经营改善、重大有利资产重组、重点项目经营主体等情况，机评可能未真实反映，可申请推翻。（注：C、D 内容重复，按有效选项标注）

20

银行账簿信用风险内部评级法风险暴露分类

A. 主权风险暴露 B. 合格多边开发银行风险暴露 C. 金融机构风险暴露 D. 零售风险暴露 E. 公司风险暴露

ACDE

分为主权、金融机构、零售、公司、股权、其他风险暴露六大类，“合格多边开发银行” 不属于该分类。

21

反洗钱商业秘密内容

A. 反洗钱监管信息 B. 客户身份与交易信息 C. 涉敏信息 D. 大额可疑交易信息 E. 洗钱风险评估信息 F. 重要洗钱风险管理信息

ABCDEF

包括反洗钱监管、客户身份与交易、涉敏、大额可疑交易、洗钱风险评估、重要洗钱风险管理等信息。

22

分析借款企业相关能力（通过财务报表等）

A. 偿债能力 B. 经营能力 C. 财务报表的有效性 D. 融资适配度

ABCD

财务报表可反映偿债能力（如资产负债率等指标）、经营能力（如存货周转率等），结合经营现状能判断融资适配度；“财务报表的有效性” 非通过分析报表真实性和经营现状直接得出。

23

市场风险限额种类相关说法

A. 银行账簿汇率风险限额含敞口、币种限额等 B. 增设预警指标可前瞻性控制风险 C. 限额指标需依业务性质、规模等设置 D. 不同账簿业务采用不同限额指标管理

ABCD

银行账簿汇率风险限额含敞口、币种限额等；增设预警指标可前瞻性控险；限额指标需依业务性质、规模等设置；不同账簿业务采用不同限额指标管理，均符合市场风险管理要求。

24

银行机构关联交易金额计算方式

A. 资产转移类以交易价格或公允价值计算 B. 授信类以协议金额计算 C. 服务类以业务收支金额计算 D. 银保监会可确定其他计算口径

ABCD

资产转移类以交易价格或公允价值、授信类以协议金额、服务类以业务收支金额计算，同时银保监会可确定其他口径，全面涵盖各类关联交易计量。

25

集中度风险管理涵盖内容

A. 资产分布集中度 B. 业务领域集中度 C. 负债结构与收益集中度 D. 交易对手集中度

ABCD

资产分布、业务领域、负债结构与收益、交易对手的集中情况，若过度集中均会带来风险，都属于集中度风险管理需关注的范畴。

26

操作风险损失事件在录入回收信息时，需上传（）等相关支持性文件。

A. 法律文书 B. 回收凭证 C. 内部审批文件 D. 客户声明

AB

法律文书能证明回收合法性与依据，回收凭证可直接证明损失回收实际发生，二者是关键支持性文件。